A programação financeira faz a ligação entre a fase de plano e orçamento e a fase da execução. Para garantir o alinhamento entre a recolha de receitas e a execução das despesas durante a execução, faz-se a programação financeira, no Orçamento de Tesouraria.
A Tesouraria faz a gestão do equilíbrio orçamental entre receitas e despesas, alinhando os períodos de entrada e saída de recursos.
A boa gestão da Tesouraria assegura:
- actividades realizadas atempadamente;
- recursos humanos recebem os seus salários;
- investimentos realizados atempadamente.
É dever do dirigente trabalhar em estreita ligação com a Tesouraria, para verificar o equilíbrio financeiro da instituição que dirige.
Resultado: equipa e fornecedores satisfeitos, actividades realizadas com qualidade.
